近年來，虛擬貨幣成為財經界與科技界熱門議題，更頻繁登上新聞版面，投資者受害案例不勝枚舉。詐騙集團會將虛擬貨幣包裝成新興金融商品，誘人誤入陷阱，無所不用其極地榨乾受害人身家財產後，逃之夭夭；虛擬貨幣甚至淪為犯罪集團最新洗錢利器，藉此公然與檢警鬥法，囂張行徑令人髮指。

　虛擬貨幣歸屬金融商品，依字面意義，就是沒有實體的貨幣，如比特幣、以太幣和狗狗幣等。虛擬貨幣並非由各國中央銀行以黃金等發行準備做為擔保，成為具有法償效力的國幣，而是可在非特定國家、地區發行，進而在全世界通用，且不需支付手續費，更可規避監管，自由地轉移資產。

　既然虛擬貨幣非央行發行的國幣，其價值也僅僅來自於使用者的「信任」，比方多數人相信比特幣是無法偽造，也無法更動交易紀錄，又因其總量是有限制的，此一「想像的稀有性」，讓其可保有一定價值，投資人進而願意持有；加上全球諸多意見領袖常不負責任地吹捧其未來性，因而有價格一日三市、暴漲暴跌的走勢特性，成為吸引不知情民眾投資的標的。

　由於各國對於監管虛擬貨幣的態度仍有分歧，多數將其當作商品看待，交易也多由民間組織經手。當前購買虛擬貨幣的方式，包含透過虛擬貨幣兌換所、交易所和場外市場（OTC）3種管道，但因未經官方認證、擔保，日前就發生全臺第3大虛擬貨幣交易所「ACE王牌交易所」，坑殺客戶的詐騙案件，許多無辜投資人蒙受重大損失。

　近年來，國內發生的多起吸金案，均與虛擬貨幣有關，檢警也常查扣大量虛擬貨幣，但虛擬貨幣卻早已「進化」成洗錢工具。舉例來說，詐騙集團透過人頭戶取得贓款後，會經由水房轉帳、車手提領等方式，直接將大筆現金轉交幣商購買虛擬貨幣，或經由轉帳程序，匯款至境外購買虛擬貨幣，再輾轉進入詐集團電子錢包。

　此與既往使用贓款購買鑽石、珠寶的洗錢手法相似，但因虛擬貨幣無國界、流通簡易，更方便去化犯罪所得，一旦現金被兌換成虛擬貨幣，查緝前就已被轉出，加深檢警查緝的難度。尤有甚者，詐騙集團還會預先製作不實的虛擬貨幣交易紀錄單據，供稱涉案金流皆為虛擬貨幣交易，僅為個人仲介虛擬貨幣買賣，藉此規避刑責，相當狡猾。

　是類對檢警自稱是「個人幣商」，實為詐騙集團洗錢，從事不法勾當的案例，近年如雨後春筍般激增，甚至誇張到有律師涉入，教授詐團萬一東窗事發，如何面對應訊的「教戰守則」，只要堅決表示自己對交易不知情，在現行監管虛擬貨幣犯罪法令不足情況下，常獲不起訴處分。此一現狀，也引發輿論速修《洗錢防制法》的呼聲。

　當虛擬貨幣可詐騙、又可洗錢，詐團自是得寸進尺，無辜民眾首當其衝。根據刑事局統計，去年國內「假投資」詐欺財損約53億元，居詐欺類別之冠，其手法不外乎民眾點擊詐騙廣告後，被直接引導至詐團成立的群組，內含詐騙暗樁佐以各種話術及現金、奢侈品照片，誘騙不知情民眾參與假投資項目。

　面對詐騙手法與時俱進，抓不勝抓、防不勝防，除須仰賴檢警單位與社群業者共同合作，加強於網路搜查假投資詐騙廣告及後續詐騙群組，並通報業者下架廣告、檢舉群組、溯源追查IP等作為，國人更須建立基本識詐知能，避免被騙上當。除要提高警覺，政府也透過民眾匿名分享遭遇過的詐騙案例及手法，進而認識這些詐騙新招，不再重蹈覆轍。

　識詐與防詐是一體兩面的原則，民眾須謹記「7大守則」，包括對於陌生或不尋常的訊息，應保持警戒心；在需要提供個人訊息或金錢交易前，確保對方可信；社交媒體上，不宜公開太多敏感訊息；定期更改網站和應用程式密碼；切勿點擊未知或可疑的連結；定期更新資訊系統版本和防毒軟體；提升辨識詐騙手法的能力等，強化防詐免疫力。

 當詐騙犯罪已從過去「一眼就看穿」的伎倆，逐步進化到結合科技、智慧與跨境交易，打詐已成為政府治安工作的重中之重，更是與詐團鬥智的持久戰。除了匯集中央、地方及民間力量，展現共同對抗詐團的意志力，也別忘了每個人都是「打詐國家隊」的重要一員，唯有時刻提高警覺，才能減少受害機率，守護自身的財產安全。